外賣騎手、網(wǎng)約車司機(jī)、快遞員、兼職臨時工、自由職業(yè)者……如今靈活就業(yè)早已成為國內(nèi)就業(yè)市場的主流形態(tài)之一，靈活就業(yè)群體的社保參保難題，也成為近幾年民生領(lǐng)域持續(xù)熱議的焦點(diǎn)。

當(dāng)下我國靈活就業(yè)人群規(guī)模持續(xù)走高，參保率卻長期處于低位，大量從業(yè)者主動放棄醫(yī)保、養(yǎng)老保險(xiǎn)，暴露了當(dāng)下靈活就業(yè)社保兩大核心痛點(diǎn)：一方面是一線從業(yè)者真實(shí)收入有限，高額社保繳費(fèi)擠壓日常生存開支；另一方面是現(xiàn)有社保制度和靈活就業(yè)人群流動性強(qiáng)、收入不穩(wěn)定的工作特點(diǎn)不相適配。

根據(jù)2024年最新官方統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截至去年年底，我國靈活就業(yè)人員總量已經(jīng)突破2億人，占到全國勞動力總?cè)丝诘?8%以上，相當(dāng)于每三個勞動力中，就有一人屬于靈活就業(yè)群體，這是一個體量極其龐大的民生群體。

和龐大人群規(guī)模形成鮮明反差的是，該群體整體參保率極低，尤其是醫(yī)療保險(xiǎn)缺口極大。數(shù)據(jù)顯示，截至2022年底，全國僅有五千多萬靈活就業(yè)人員正常繳納醫(yī)保，剩余近1.5億靈活就業(yè)者完全沒有醫(yī)保保障，一旦突發(fā)疾病、意外就醫(yī)，所有醫(yī)療費(fèi)用需要全額自行承擔(dān)，基本醫(yī)療保障完全處于空白狀態(tài)，潛藏著巨大的民生風(fēng)險(xiǎn)。

很多人疑惑，國家社保福利覆蓋面廣、養(yǎng)老和醫(yī)療兜底作用突出，為何兩億靈活就業(yè)者寧愿裸奔也不愿參保？

大眾普遍第一反應(yīng)是從業(yè)者主觀不想?yún)⒈＃罹肯聛?，絕大多數(shù)人并非抵觸社保，而是實(shí)實(shí)在在交不起，高昂的繳費(fèi)壓力成為第一道攔路虎。以國內(nèi)一線城市真實(shí)繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為例，上海靈活就業(yè)人員每月社保最低繳費(fèi)金額高達(dá)2266.1元，其中養(yǎng)老保險(xiǎn)1462元，醫(yī)療保險(xiǎn)804.1元；北京靈活就業(yè)每月最低社保繳費(fèi)也達(dá)到1882.02元。

以上海全職外賣員為例，從業(yè)者拼命接單，每月到手收入大概在7000-8000元，看似收入尚可，但扣除每月兩千多元的社保費(fèi)用，再疊加房租、一日三餐等基礎(chǔ)生活開支，每月可支配結(jié)余僅剩三千元左右。

而絕大多數(shù)靈活就業(yè)者并非孤身一人，還要承擔(dān)贍養(yǎng)老人、子女教育、家庭日常開支等重?fù)?dān)，本就緊繃的收支現(xiàn)金流，根本無力承擔(dān)固定高額社保支出，無奈之下只能選擇放棄醫(yī)保，甚至同時停繳養(yǎng)老保險(xiǎn)，優(yōu)先保障當(dāng)下基本生活。

除了個人收入承壓，現(xiàn)有靈活就業(yè)社保制度本身設(shè)計(jì)不合理，是導(dǎo)致棄保潮愈演愈烈的第二大核心原因。

首先是繳費(fèi)占比嚴(yán)重失衡，企業(yè)在職職工參保，個人僅需要承擔(dān)收入10%左右的繳費(fèi)比例，大部分保費(fèi)由企業(yè)全額承擔(dān)；但靈活就業(yè)者沒有用人單位分擔(dān)，所有養(yǎng)老、醫(yī)保費(fèi)用全部自繳，社保支出直接占到個人月收入的30%-40%。靈活就業(yè)本身收入波動大、沒有固定底薪、刮風(fēng)下雨都會影響收入，如此高額且固定的繳費(fèi)門檻，和這類人群的收入模式完全不匹配。

其次是15年最低繳費(fèi)年限門檻不符合行業(yè)特性。外賣、快遞、網(wǎng)約車、零工等靈活就業(yè)崗位，普遍存在極強(qiáng)的人員流動性，從業(yè)者大多年輕力壯時拼命賺錢，很少有人能保證連續(xù)穩(wěn)定繳滿15年社保。

而且大部分外出務(wù)工的靈活就業(yè)者，只是短期在大城市打拼，未來終究會返鄉(xiāng)生活，漫長的最低繳費(fèi)年限，對他們而言如同遙不可及的空頭支票，看不到即時回報(bào)，自然失去參保動力。

目前國內(nèi)靈活就業(yè)人群僅有兩種正規(guī)參保渠道，分別是職工社保和城鄉(xiāng)居民社保，兩種方式各有優(yōu)劣，也讓不少靈活就業(yè)者陷入兩難抉擇。第一種是職工社保，也就是大部分靈活就業(yè)者想要繳納的社保類型，退休后養(yǎng)老金待遇更高，醫(yī)保報(bào)銷比例更好，但繳費(fèi)壓力極大。

即便放在四五線小城市，按照當(dāng)?shù)刈畹屠U費(fèi)基數(shù)，每月只繳納養(yǎng)老+醫(yī)保，費(fèi)用也需要1300元上下，再加上每年社會平均工資逐年上調(diào)，社保繳費(fèi)基數(shù)同步上漲，每年參保成本都會持續(xù)增加，長期繳費(fèi)壓力持續(xù)攀升。

第二種是城鄉(xiāng)居民社保，繳費(fèi)門檻極低，按年繳費(fèi)即可，所有保費(fèi)全額劃入個人賬戶，同時不受延遲退休政策影響，男女統(tǒng)一60歲退休，繳滿15年即可申領(lǐng)養(yǎng)老金。

但短板同樣十分明顯，居民社保退休后每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金數(shù)額極低，只能覆蓋最基礎(chǔ)的溫飽開支，完全無法支撐體面養(yǎng)老生活。一邊是交不起的高待遇職工社保，一邊是待遇太低的居民社保，兩難的參保選擇，進(jìn)一步降低了靈活就業(yè)人群的參保意愿。

除此之外，很多堅(jiān)持繳納職工社保的靈活就業(yè)者，還會糾結(jié)一個核心問題：繳滿國家最低要求的15年之后，還有沒有必要繼續(xù)多繳社保？多繳納一年，每個月能多領(lǐng)多少養(yǎng)老金？

職工養(yǎng)老金由基礎(chǔ)養(yǎng)老金、個人賬戶養(yǎng)老金組成，有視同工齡人群還可額外領(lǐng)取過渡性養(yǎng)老金，核心計(jì)算公式如下：基礎(chǔ)養(yǎng)老金=退休當(dāng)年本地社平工資×（1+繳費(fèi)系數(shù)）÷2×繳費(fèi)年限×1%；個人賬戶養(yǎng)老金=個人賬戶總金額÷計(jì)發(fā)月數(shù)。

假設(shè)，設(shè)定統(tǒng)一測算標(biāo)準(zhǔn)：繳費(fèi)系數(shù)0.6，60歲正常退休，退休時當(dāng)?shù)厣鐣骄べY7500元。只繳滿15年社保時，個人賬戶總額6萬元，核算得出每月基礎(chǔ)養(yǎng)老金900元，個人賬戶養(yǎng)老金431.65元，每月合計(jì)領(lǐng)取養(yǎng)老金1331.65元。

如果多繳一年，累計(jì)繳費(fèi)年限達(dá)到16年，個人賬戶增加4320元，總額變?yōu)?4320元，每月基礎(chǔ)養(yǎng)老金上漲至960元，個人賬戶養(yǎng)老金462.7元，每月合計(jì)領(lǐng)取1422.7元。對比可以發(fā)現(xiàn)，多繳一年社保，退休后每月僅多領(lǐng)91.05元，但個人需要多承擔(dān)一萬多元的參保費(fèi)用。

從短期賬面收益來看，靈活就業(yè)人員多繳社保并不劃算，這也契合社?；乇局芷跀?shù)據(jù)：企業(yè)在職職工有單位分擔(dān)保費(fèi)，社?；乇局芷趦H4年左右；靈活就業(yè)人員全額自費(fèi)參保，回本周期長達(dá)8-9年。

不過我國養(yǎng)老金始終遵循多繳多得、長繳多得的底層規(guī)則，繳費(fèi)年限越長、繳費(fèi)基數(shù)越高，終身領(lǐng)取的養(yǎng)老金越多，且每年養(yǎng)老金都會迎來全國統(tǒng)一上調(diào)，長期來看依舊具備保障價值。

眼下靈活就業(yè)人群大面積棄保，已經(jīng)開始沖擊全國社保體系的穩(wěn)定性，海量人群脫離社保兜底，既影響個人晚年生活，也會加大未來社會養(yǎng)老、醫(yī)療兜底壓力。

想要破解這一困局，不能只依靠從業(yè)者個人主動參保，更需要從制度層面優(yōu)化調(diào)整：降低靈活就業(yè)社保最低繳費(fèi)門檻，推出多檔位彈性繳費(fèi)方案，真正實(shí)現(xiàn)有錢多交、沒錢少交，適配靈活就業(yè)人群不穩(wěn)定的收入特點(diǎn)；

優(yōu)化繳費(fèi)年限規(guī)則，放寬異地社保銜接限制，適配行業(yè)高流動性的用工特征，讓社保真正貼合靈活就業(yè)人群的生存現(xiàn)狀。

而對于兩億靈活就業(yè)者自身而言，即便當(dāng)下社保制度仍有不足，也建議量力而行優(yōu)先參保。經(jīng)濟(jì)緊張可以優(yōu)先繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，守住晚年最基礎(chǔ)的收入保障；經(jīng)濟(jì)條件允許再補(bǔ)充醫(yī)療保險(xiǎn)，規(guī)避大病風(fēng)險(xiǎn)。人人繳得起、人人有保障，才是社保體系建立的初心。